Podcast Episodio 10: Cinco mitos sobre recibir pagos en efectivo

Transcripción del episodio:

¡Este es el podcast de Abogado.com!

Te vamos a contar historias, experiencias de gente como tú y yo.

Te vamos a decir cómo la ley influye en tu vida

¡Y por qué es conveniente buscar representación legal!

Me pagan en efectivo, ¿estoy obligado a declarar y pagar impuestos?

Obtener ganancias o salarios en efectivo no representa un problema, y declarar impuestos tiene muchas ventajas.

En los Estados Unidos, si una persona recibe un ingreso durante un año fiscal debe declarar impuestos sobre la renta; la norma es igual, si recibes un cheque de nómina en tu cuenta bancaria, o si te pagan en efectivo directamente en las manos.

Muchas personas que ganan un salario en efectivo no declaran sus impuestos. Algunos por desconocimiento y otros por no considerarlo necesario.

Pero en algún momento de tu vida es posible que te haga falta tu última declaración de impuestos como requisito para culminar un trámite importante, y ¡allí te das cuenta de que no la tienes!

• ¿Cómo declarar impuestos si me pagan en efectivo?
• ¿Qué pasa si trabajo por cuenta propia y me pagan efectivo?
• ¿Debo declarar las propinas?
• ¿Cómo comprobar ingresos si me pagan cash?
• ¿Por qué estoy obligado a reportar pagos en efectivo de $10 mil o más?
• ¿Soy trabajador doméstico, debo declarar impuestos si me pagan en efectivo?

¡Aquí vamos a responder a tus preguntas!

Te contaremos la historia de “Dj Sky” y Sofía, unos jóvenes emprendedores cuyos ingresos eran en efectivo, pero no reportaban sus impuestos, y cuando necesitaron demostrar sus ingresos se les complicó la situación; te diremos cómo lo manejaron y qué sugerencias ofrecen a otros.

Mito número 1: Soy freelance, no tengo que reportar ni pagar impuestos. No es cierto.

Dj Sky y Sofía se conocieron en un bar donde ambos trabajaban y se hicieron muy buenos amigos. Dj Sky tiene una carrera sólida como Dj, edición de sonido, y creación de voces para agencias de publicidad, y en su tiempo libre crea su propia música.

Dj Sky no disfruta los “trabajos 9 a 5 pm”, y se considera a sí mismo un “freelance de la vida”.

Sofía es bartender, desde muy chica ayudaba a sus padres en el restaurant de la familia, y tan pronto terminó la escuela secundaria, se certificó como bartender profesional. Sofía ha trabajado en varias discotecas, bares y fiestas privadas. Incluso por tres años consecutivos ha ganado un premio muy popular que reconoce ¡al mejor bartender del centro de la ciudad!

A Sofía también le encanta el diseño gráfico, y en su tiempo libre crea sitios web para amigos y conocidos a cambio de pagos en efectivo.

Dj Sky y Sofía tienen carreras estables, pero nunca han declarado impuestos, ya que la mayoría de los ingresos que han recibido son en efectivo, y pensaban que no era necesario reportarlos.

De acuerdo con la ley fiscal, un ingreso es un pago por un trabajo o servicio prestado, y abarca desde salarios, dividendos, intereses, honorarios, dinero que se gana en la lotería, ventas, propinas, beneficios del seguro de desempleo.

Los ahorros para la jubilación y regalos de dinero no son considerados ingresos.

En los EE. UU. el simple hecho de recibir o ganar un ingreso determina quién puede ser un contribuyente al fisco.

Declarar los impuestos sobre la renta es un acto voluntario. Pero el IRS espera que los contribuyentes lo hagan, desde ese punto de vista, se podría decir que también es un deber.

Mito número 2: Si me pagan en efectivo y declaro los impuestos me voy a meter en problemas. No es cierto.

Dj Sky y Sofía notaron que cada vez tenían más clientes, más personas querían los voiceovers de Dj Sky, y más personas solicitaban los diseños de Sofía.

Ambos se complementaban muy bien cuando trabajan juntos. De hecho, eran tan populares, que sus redes sociales se convirtieron en su fuente de promoción de los servicios que prestaban.

Aunque ni Dj Sky, ni Sofía querían los “trabajos de 9 a 5 pm”; ambos deseaban dar a conocer su trabajo creativo e incrementar sus ingresos.

Entonces un amigo les sugirió abrir su propia compañía, así podían manejar sus horarios, aceptar el volumen de trabajo que querían y trabajar desde cualquier lugar, y les recomendó que hablaran con su abogado.

Dj Sky no estaba muy convencido, su espíritu libre le decía que no era buena idea salir de su zona de confort. Por el contrario, Sofía sí estaba dispuesta, y fue a la cita con el abogado.

El abogado le explicó a Sofía que un trabajador por cuenta propia es una persona que trabaja para sí mismo, opera un negocio propio, o participa en una relación de negocio u oficio, con el fin de generar ingresos o ganancias.

Un contratista independiente, aunque no tiene un compromiso laboral a largo plazo con una compañía o empleador, también puede manejar su compañía y debe hacer sus declaraciones de impuestos.

El abogado también le dijo que contrario a lo que mucha gente piensa, declarar los impuestos le podría traer muchas ventajas.

Por ejemplo, la declaración de impuestos es un documento que te piden para solicitar un crédito bancario, bien sea para expandir tu negocio o para comprar propiedades, incluso para recibir ciertos beneficios de inmigración.

Sofía abrió su compañía con la ayuda del abogado, después este le explicó cómo presentar sus impuestos.

El primer paso para presentar tus impuestos si ganas en efectivo, es saber qué tipo de contribuyente eres. Las categorías más comunes son:

Empleado: Significa que trabajas para una compañía, la cual decide cuáles son tus funciones, te paga un salario, vacaciones, seguro, jubilación, te provee un equipo para trabajar y te da un horario. En este caso tu empleador te debe descontar del salario los impuestos, y luego debes declararlos con el formulario W-2.

Trabajador por cuenta propia: Trabajas “freelance” y ganas más de $600 en un año, no cumples un horario, decides qué trabajos hacer y cuándo terminarlos, tienes tu propio equipo y herramientas de trabajo. En este caso tú mismo debes responder al IRS por los impuestos con el documento 1099-MISC.

Dueño de compañía: Tienes una empresa registrada, recibes y creas contratos, pagas en efectivo a empleados que realizan un trabajo asignado por ti y decides el horario de tus trabajadores. Entonces, como dueño eres responsable de descontarle impuestos a tus empleados y reportarlos.

Mito número 3: Si trabajo por cuenta propia y no pago impuestos gano mucho más. No es cierto

Sofía continuó con su trabajo de bartender y declaró todos los impuestos atrasados que tenía con las W-2 entregadas por su empleador. Pero la mayoría de sus ingresos eran propinas en efectivo.

Debes saber que las propinas también son consideradas ingresos, ya que son una ganancia producto de un servicio o trabajo realizado.

Algunos de los trabajos más comunes donde se ganan propinas son los restaurantes, bares, estacionamientos, lugares de lavado de autos, en trabajos de jardinería, cuidado de niños o mascotas, entre otros.

En todos estos casos, tu empleador debe darte el formulario del IRS adecuado para declarar tus propinas. Si no es así, también puedes usar un registro individual para presentar estos ingresos al IRS.

Sofía dividió su horario, y ahora trabajaba por su cuenta, de lunes a jueves como diseñadora de sitios webs y manejo de redes sociales, y viernes y sábado como bartender.

Sofía se dio cuenta que era posible reducir la cantidad de impuesto a pagar, e hizo uso de las deducciones para su caso.

A las personas que trabajan por cuenta propia se les recomienda tener un historial detallado de sus gastos y mantener por separado sus finanzas personales y las de su trabajo. Esto les va a permitir un manejo más eficiente de sus ingresos y gastos.

Muchas personas no aprovechan este beneficio, pero en su lista de gastos como empleado freelance o por cuenta propia puedes incluir gastos por:

• Artículos de oficina
• Viajes y comidas de tu negocio
• Compra de programas de computadora
• Compra de equipo y herramientas
• Publicidad y mercadeo de tu firma.
• Gastos de oficina y servicios, incluso si la compañía está en tu casa.

Existen muchas vías para presentar y pagar los impuestos, cualquiera persona puede hacerlo:

• En línea en la página del IRS
• En línea con cualquier programa o aplicación confiable disponible en el mercado
• También puedes completar los formularios en papel y enviarlos por correo
• En persona en una oficina de contadores dedicados a preparar impuestos

Y si tu empleador no te quiere dar los formularios que evidencian los pagos recibidos en efectivo, aun así, tu puede declarar tus impuestos. En estos casos puedes usar tu registro personal de ingresos en efectivo y reportar esa cantidad.

Para declarar tus impuestos vas a necesitar un número de Seguro Social válido, o en su defecto el Número de Identificación Personal del Contribuyente.

Mito número 4: Declarar impuestos no es necesario. No es cierto

Mientras Sofía experimentaba para cambiar su manera de trabajar, empezó a leer e investigar sobre finanzas por su cuenta, tanto le apasionó el tema que creó su propio blog sobre negocios por cuenta propia, impuestos, nomadismo digital y trabajo remoto.

Sofía solicitó su primera tarjeta de crédito, y otra a nombre de la compañía, también pidió un crédito y para comprar el restaurant de su padre, y convertirlo en un bar.

Sofía invitó a su amigo Dj Sky a trabajar en el bar. Durante su encuentro Dj Sky aceptó la propuesta y también le pidió ayuda a Sofía.

Dj Sky tenía en los Estados Unidos casi 10 años como residente permanente y apenas estaba iniciando su proceso de naturalización para adquirir la ciudadanía de los Estados Unidos; pero el trámite estaba detenido, porque debía impuestos de algunas W-2 recibidas.

Sofía le recomendó a Dj Sky solucionar su problema de impuestos con su abogado, y que cuando estuviera listo y libre de preocupaciones comenzara a trabajar con ella.

El abogado le explicó a Dj Sky que, cuando el Servicios de Ciudadanía e Inmigración de los Estados Unidos descubre que un solicitante de la ciudadanía debe impuestos, lo más probable es que le niegue su aplicación. Pero si demuestras que estás haciendo un esfuerzo por pagar su deuda fiscal, esto será un punto a tu favor.

El abogado y Dj Sky contactaron al Servicio de Impuestos Internos y acordaron un plan de pago para saldar la deuda, y así poder culminar la solicitud de la ciudadanía de Dj Sky.

Mito número 5: Ganar en efectivo es mal visto. No es cierto

Tener un ingreso en efectivo no es ilegal en los Estados Unidos. En cambio, no reportar dichos ingresos de una forma adecuada, sí puede ir en contra de las reglas fiscales.

Otro de los problemas de Dj Sky era que había recibido varios depósitos de más de 10 mil dólares en efectivo en su cuenta bancaria, por trabajos de edición de videos y audios.

Pero por alguna razón no se siguieron los procedimientos adecuados cuando se hicieron las transacciones.

En los Estados Unidos existe una regla fiscal que obliga a reportar pagos o transacciones en efectivo, que sean de $10 mil o más, si alguna de las siguientes condiciones aplica en tu caso:

• Tienes una ocupación o negocio y recibes $10 mil o más en efectivo.
• El pago vino de un mismo cliente en un periodo de doce meses.
• El cliente hizo un solo pago de $10 mil o más, o lo dividió en partes.
• El dinero provino de una transacción que es parte de tu negocio, por ejemplo, compraventa de joyas, muebles, embarcaciones, automóviles, prestamista, honorarios de abogados, vendedor de casas o inmuebles, venta de seguros, entre otros.

Entonces debes presentar al IRS y a la Red de Ejecución de Delitos Financieros, el formulario 8300-SP.

El motivo detrás de esta obligación es verificar la procedencia del dinero. Con frecuencia se usan grandes cantidades en efectivo para lavar dinero obtenido ilegalmente.

Pero no siempre que alguien recibe o envía grandes pagos en efectivo el gobierno presume que es dinero obtenido de manera ilegal. El IRS posee sus reglas y excepciones sobre las transacciones sujetas a esta obligación.

Si tienes problemas con el IRS relacionados con pagos de más de $10 mil dólares, un abogado de derecho fiscal te puede orientar.

De igual modo, hay normas especiales si una persona se desempeña como trabajador doméstico y gana en efectivo.

Por ejemplo, limpiando casas, cuidando niños, como cocinero o jardinero para una familia. Si recibes más de $2 mil 100 dólares al año de un mismo empleador, entonces tu jefe tendrá la obligación de descontarte:

• 6.2% de tu salario por impuesto del Seguro Social.
• 1.45% para Medicare.

Pero este descuento no debe hacerse si el empleado doméstico:

• Está casado con la persona que le paga.
• Es hijo del individuo que hace el pago, y tiene menos de 21 años.
• Es el padre de quien efectúa el pago.
• Tiene menos de 18 años, y trabajar como empleado doméstico no es su ocupación principal.

En los Estados Unidos las personas que presentan sus impuestos son reconocidas como confiables. Pero al mismo tiempo el IRS impone multas e intereses por impuestos no pagados.

Créditos

Equipo de relatores: Está conformado por personas de varios países de Latinoamérica (México, Ecuador, El Salvador, Colombia, Argentina y Puerto Rico).

Producción y dirección: Jonathan Calvopiña

Historia y guion: Gricel Bermúdez

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