¿La tenencia conjunta es un sustituto adecuado de un testamento?

No! Solamente con un testamento una persona puede estar segura de que sus activos pasarán en la forma que lo desea. Un testamento adecuadamente escrito y ejecutado, se aplica a toda la propiedad del que lo hace, en lo que no haya previsto de otra manera. Casi todos deberían tener un testamento, aun cuando se haya previsto que la propiedad pase por tenencia conjunta, designación de beneficiarios (como ocurre en el seguro de vida, así como en las designaciones POD y TOD) ó por un fideicomiso.

Una tenencia conjunta no es un remedio para todo y se aplica solamente a la propiedad específica descrita en el instrumento que crea la tenencia conjunta. Aún más, mientras que una tenencia conjunta prevé el caso del sobreviviente al ocurrir la muerte de uno de los tenedores conjuntos, no se incluyen disposiciones para la muerte del sobreviviente. En adición, en la tenencia conjunta, cuando muere primero el que se tuvo la intención de que sería el sobreviviente, se frustra la intención de las partes. Un testamento bien hecho atiende ésta y otras incertidumbres de la vida.

Una tenencia conjunta es una transferencia presente de un interés actual en la propiedad. Excepto el caso de cuentas bancarias conjuntas ó mancomunadas, no puede ser revocada ó revertida sin la cooperación del tenedor conjunto, y en el caso de la propiedad real, se requiere también la cooperación del cónyuge del tenedor. La creación de una tenencia conjunta con alguien que no sea su cónyuge puede dar como resultado una donación con responsabilidad fiscal.

Un testamento es revocable y puede ser cambiado cuando las circunstancias cambien. Es la piedra fundamental de un planeación efectiva del patrimonio.